目录

一、单位概况

（一）主要职能

（二）单位机构设置情况

二、2024年常山县社会保险事业管理中心单位预算安排情况说明

（一）关于常山县社会保险事业管理中心2024年收支预算情况的总体说明

（二）关于常山县社会保险事业管理中心2024年收入预算情况说明

（三）关于常山县社会保险事业管理中心2024年支出预算情况说明
（四）关于常山县社会保险事业管理中心2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

（五）关于常山县社会保险事业管理中心2024年一般公共预算拨款情况说明

（六）关于常山县社会保险事业管理中心2024年一般公共预算基本支出情况说明

（七）关于常山县社会保险事业管理中心2024年政府性基金预算支出情况说明

（八）关于常山县社会保险事业管理中心2024年国有资本经营预算支出情况说明

（九）关于常山县社会保险事业管理中心2024年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

三、名词解释

四、2024年常山县社会保险事业管理中心单位预算表

（一）2024年单位收支预算总表

（二）2024年单位收入预算总表

（三）2024年单位支出预算总表

（四）2024年单位财政拨款收支预算总表

（五）2024年单位一般公共预算支出表

（六）2024年单位一般公共预算基本支出表

（七）2024年单位一般公共预算“三公”经费支出表

（八）2024年单位政府性基金预算支出表

（九）2024年单位国有资本经营预算支出表

（十）2024年单位项目支出预算表

（十一）2024年单位项目支出绩效表

一、单位概况

（一）主要职能

常山县社会保险事业管理中心是常山县人力资源和社会保障局下属行使社会保险事业管理的公益一类事业单位，机构规格相当于副科级，其机构职能为：

一、承担机关、企事业及其他从业人员养老、工伤等保险的参保和待遇发放工作；

二、开展城乡居民社会养老保险和被征地人员基本生活保障的经办工作；

三、县政府委托代发其他款项，包括：离休两费、改制事业统筹外项目、军转干部生活补助、精减退职人员生活困难补助、未安置知青生活费、村干部养老金、企业退休职工一次性生活补助等代发项目。

（二）单位机构设置情况

从预算单位构成看，常山县社会保险事业管理中心为常山县人力资源和社会保障局下属单位，预算为本级预算。

机构情况:办公室、综合科、稽核科、基金财务科、城乡居民养老科、基本养老科、参保登记科、征缴转移科、工伤科、信息科。

二、2024年常山县社会保险事业管理中心单位预算安排情况说明
　　（一）关于常山县社会保险事业管理中心2024年收支预算情况的总体说明

    按照综合预算的原则，常山县社会保险事业管理中心所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、国有资本经营预算收入、上年结转结余；支出包括：社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、国有资本经营预算支出。常山县社会保险事业管理中心2024年收支总预算58224.91万元。

（二）关于常山县社会保险事业管理中心2024年收入预算情况说明

常山县社会保险事业管理中心2024年收入预算58224.91万元，比上年执行数 49464.69万元增加8760.22万元，增长17.7%，主要是行政运行及事业运行增加28万元，行政事业单位离退休增加6万元，工伤保险缺口财政兜底补助增加773万元，社保中心离休二费补助增加230万元，企业退休职工一次性生活补助增加16万元，企业托管退休人员活动费增加2万元，城乡居民社会养老保险资金补助增加1336万元，改制事业单位代发非统筹项目补贴增加34万元，机关事业单位养老金缺口补助增加6274万元，企业退休人员社区综合补助增加190万元，国有资本经营预算收入计提社保风险准备金专项增加70万元，信息建设费增加19万元，机关事业单位基本养老保险缴费及机关事业单位职业年金缴费支出减少36万元，行政单位医疗及事业单位医疗支出减少6万元，住房公积金减少9万元，对村民委员会和村党支部的补助减少130万元，其他人力资源和社会保障管理事务支出减少22万，社会保险经办机构减少3万云。

其中：一般公共预算拨款收入58209.93万元（上年结转0.00万元），占100.0%；国有资本经营预算资金14.98万元（上年结转7.49万元），占0.03%。
　　（三）关于常山县社会保险事业管理中心2024年支出预算情况说明
　　常山县社会保险事业管理中心2024年支出预算58224.91万元，比上年执行数 49464.69万元增加8760.22万元，增长17.7%，主要是行政运行及事业运行增加28万元，工伤保险缺口财政兜底补助增加773万元，社保中心离休二费补助增加230万元，城乡居民社会养老保险资金补助增加1336万元，改制事业单位代发非统筹项目补贴增加34万元，机关事业单位养老金缺口补助增加6274万元，企业退休人员社区综合补助增加190万元，国有资本经营预算收入计提社保风险准备金专项增加70万元，信息建设费增加19万元，对村民委员会和村党支部的补助减少130万元，其他人力资源和社会保障管理事务支出减少22万，机关事业单位基本养老保险缴费及机关事业单位职业年金缴费支出减少36万元。

1.按支出功能分类，包括社会保障和就业支出58083.33万元、卫生健康支出59.95万元、住房保障支出66.64万元、国有资本经营预算支出14.98万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出684.01万元，占1.2%；日常公用支出98.81万元，占0.2%；项目支出57442.08万元，占98.7%。

年终结转结余0.00万元。

（四）关于常山县社会保险事业管理中心2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

常山县社会保险事业管理中心2024年财政拨款收支总预算58224.91万元。收入包括：一般公共预算58209.93万元、国有资本经营预算14.98万元；支出包括：社会保障和就业支出58083.33万元、卫生健康支出59.95万元、住房保障支出66.64万元、国有资本经营预算支出14.98万元。

（五）关于常山县社会保险事业管理中心2024年一般公共预算拨款情况说明

1.一般公共预算拨款规模变化情况。

常山县社会保险事业管理中心2024年一般公共预算拨款58209.93万元，比上年执行数增加8745.24万元，增长17.7%，主要是行政运行及事业运行增加28万元，行政事业单位离退休增加6万元，工伤保险缺口财政兜底补助增加773万元，社保中心离休二费补助增加230万元，企业退休职工一次性生活补助增加16万元，企业托管退休人员活动费增加2万元，城乡居民社会养老保险资金补助增加1336万元，改制事业单位代发非统筹项目补贴增加34万元，机关事业单位养老金缺口补助增加6274万元，企业退休人员社区综合补助增加190万元，国有资本经营预算收入计提社保风险准备金专项增加70万元，信息建设费增加19万元，机关事业单位基本养老保险缴费及机关事业单位职业年金缴费支出减少36万元，行政单位医疗及事业单位医疗支出减少6万元，住房公积金减少9万元，对村民委员会和村党支部的补助减少130万元，其他人力资源和社会保障管理事务支出减少22万，社会保险经办机构减少3万云。

2.一般公共预算拨款结构情况。

社会保障和就业支出58083.33万元，占99.8%；卫生健康支出59.95万元，占0.1%；住房保障支出66.64万元，占0.1%。

3.一般公共预算拨款具体使用情况。

（1）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）事务支出481.49万元，主要用于1.单位在职行政人员基本工资、津补贴及年终各项奖金支出； 2.其他单位日常公用支出。

（2）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）事务支出25万元，主要用于社会保险工作办公、印刷、宣传等业务费用。

（3）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）事务支出91.70万元，主要用于单位在职事业编制人员基本工资、津补贴及年终各项奖金支出。

（4）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）事务支出44.5万元。信息建设费40万，主要是用于山大系统以及恩普系统等相关社保系统信息维护。企业退休托管人员活动费4.5万元主要是用于花圈费及离退休人员待遇领取资格认证服务费支出。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）事务支出11.54万元，主要用于单位退休人员活动费。

（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出47.67万元，主要用于单位在职职工基本养老保险的缴纳。

（7）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出23.83元，主要用于单位在职职工职业年金的缴纳。

（8）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）支出22538万元，主要用于弥补机关事业养老的缺口，保障机关事业退休人员的养老金待遇发放。

（9）社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）支出25741万元，主要是保障城乡居民养老基础养老金、缴费年限养老金、高龄补贴、优带养老金、丧葬抚恤费的发放以及缴费年限的补贴和对低保、重残人员个人缴费的补助。

（10）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）支出773万元，主要是保障工伤保险基金待遇支付。

（11）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）支出8305.60万元，主要用于社保中心离休二费、改制事业单位代发非统筹项目补贴、企业退休职工一次性生活补助、社保中心精减退职人员生活困难补助、企业退休人员社区综合补助、国有资本经营预算收入计提社保风险准备金专项。

（12）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出47.77万元，主要用于单位行政在职人员医疗保险缴纳。

（13）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出12.19万元，主要用于单位事业编制在职人员医疗保险缴纳。

（14）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出66.64万元，主要用于单位职工住房公积金及住房补贴的缴纳。

    （六）关于常山县社会保险事业管理中心2024年一般公共预算基本支出情况说明

常山县社会保险事业管理中心2024年一般公共预算基本支出782.83万元，其中：

人员经费684.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费98.81万元，主要包括：办公费、印刷费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、生活补助、奖励金、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。

（七）关于常山县社会保险事业管理中心2024年政府性基金预算支出情况说明

常山县社会保险事业管理中心2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）关于常山县社会保险事业管理中心国有资本经营预算支出情况说明

1.国有资本经营预算拨款规模变化情况。

常山县社会保险事业管理中心2024年国有资本经营预算拨款14.98万元，比上年执行数增加14.98万元，增长100.0%，主要是2023年对国有企业退休人员社会化管理补助资金使用范围未明确，故当年未使用，目前项目已经实施，2024年予以支付，从浙财资产〔2023〕79号列支7.49万元，上年结转浙财资产〔2022〕147号7.49万元。

2.国有资本经营预算拨款结构情况。

国有资本经营预算支出14.98万元（上年结转国有资本经营预算结余7.49万元），占100.0%。

3.国有资本经营预算拨款具体使用情况。

（1）国有资本经营支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国企退休人员社会化管理服务费（项）14.98万元，主要用于国企退休人员社会化管理。

（九）关于常山县社会保险事业管理中心2024年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

常山县社会保险事业管理中心2024年“三公”经费预算数为1.40万元，比上年执行数增加1.35万元，增长2700.0%，具体如下：

1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2024年安排因公出国（境）费用预算0.00万元，与上年执行数持平。

2.公务接待费：2024年安排公务接待费预算1.40万元，与上年执行数增加1.35万元，增长2700.0%，主要用于接待市外单位来访等支出。

3.公务用车购置及运行维护费：2024年安排公务用车购置及运行维护费预算0.00万元，与上年执行数持平。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费。

2024年常山县社会保险事业管理中心本级参公事业单位的机关运行经费财政拨款预算98.81万元，比上年预算增加3.96万元，增长4.2%，主要是退休人数增加，单位退休人员活动费增多。

2.政府采购情况。

2024年常山县社会保险事业管理中心各单位政府采购预算总额18.07万元，其中：政府采购货物预算13.27万元、政府采购服务预算4.80万元。

3.国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，所属各预算单位共有车辆0辆。

2024年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。

    4.预算绩效情况说明。

2024年常山县社会保险事业管理中心其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，共计1个一级项目，涉及当年资金57442.08万元。同时，将按照相关制度规定开展绩效自评。一级项目绩效目标表，详见“省级部门项目支出绩效表”。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款。

2.财政专户管理资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含财政专户管理资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金预算”“国有资本经营预算”“财政专户管理资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“上级补助收入”和“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

8.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

12.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：指单位在职行政人员基本工资、津补贴及年终各项奖金支出及其他单位日常公用支出。

13.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：指社会保险工作办公、印刷、宣传等业务费用。

14.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）：指单位在职事业编制人员基本工资、津补贴及年终各项奖金支出。

15.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：指用于社保山大系统以及恩普系统等相关社保系统信息维护。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）：指弥补机关事业养老的缺口，保障机关事业退休人员的养老金待遇发放。

20.社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）：指保障城乡居民养老基础养老金、缴费年限养老金、高龄补贴、优带养老金、丧葬抚恤费的发放以及缴费年限的补贴和对低保、重残人员个人缴费的补助。

21.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）：指保障工伤保险基金待遇支付。

22.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指其他用于社会

保障和就业方面的支出。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公

务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗

保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

24.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险

缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按

国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政

部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

26.国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国有企业退休人员社会化管理补助支出（项）：指国企退休人员社会化管理。