目录

一、部门（单位）概况

（一）主要职能

（二）部门（单位）机构设置情况

二、2023年常山县社保中心部门（单位）预算安排情况说明

（一）关于社保中心2023年收支预算情况的总体说明

（二）关于社保中心2023年收入预算情况说明

（三）关于社保中心2023年支出预算情况说明
（四）关于社保中心2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

（五）关于社保中心2023年一般公共预算当年拨款情况说明

（六）关于社保中心2023年一般公共预算基本支出情况说明

（七）关于社保中心2023年政府性基金预算支出情况说明

（八）关于社保中心2023年国有资本经营预算支出情况说明

（九）关于社保中心2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

三、名词解释

四、2023年常山县社会保险事业管理中心预算表

（一）2023年县级部门（单位）收支预算总表

（二）2023年县级部门（单位）收入预算总表

（三）2023年县级部门（单位）支出预算总表

（四）2023年县级部门（单位）财政拨款收支预算总表

（五）2023年县级部门（单位）一般公共预算支出表

（六）2023年县级部门（单位）一般公共预算基本支出表

（七）2023年县级部门（单位）一般公共预算“三公”经费支出表

（八）2023年县级部门（单位）政府性基金预算支出表

（九）2023年县级部门（单位）国有资本经营预算支出表

（十）2023年县级部门（单位）项目支出预算表

（十一）2023年县级部门预算财政拨款项目支出预算表

一、部门（单位）概况

（一）主要职能

常山县社会保险事业管理中心是常山县人力资源和社会保障局下属行使社会保险事业管理的公益一类事业单位，机构规格相当于副科级，其机构职能为：

一、承担机关、企事业及其他从业人员养老、工伤等保险的参保和待遇发放工作；

二、开展城乡居民社会养老保险和被征地人员基本生活保障的经办工作；

三、县政府委托代发其他款项，包括：离休两费、改制事业统筹外项目、军转干部生活补助、精减退职人员生活困难补助、未安置知青生活费、村干部养老金、企业退休职工一次性生活补助等代发项目。

（二）部门（单位）机构设置情况

从预算单位构成看，常山县社会保险事业管理中心为常山县人力资源和社会保障局下属单位，预算为本级预算。

    二、2023年常山县社保中心预算安排情况说明
　　（一）关于常山县社保中心2023年收支预算情况的总体说明

    按照综合预算的原则，常山县社会保险事业管理中心所有收入和支出均纳入部门（单位）预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、国有资本经营预算收入、财政专户管理资金收入、上年结转结余；支出包括：社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。常山县社会保险事业管理中心2023年收支总预算102128.31万元。

（二）关于常山县社保中心2023年收入预算情况说明

常山县社保中心2023年收入预算102128.31万元，比上年执行数增加11636.44万元，增长12.9%，主要是行政运行增加131.84万元，社保业务费减少35万元，其他人力资源和社会保障管理事务支出减少50.1万元，行政事业单位离退休及机关事业养老保险、职业年金预算收入增加53.48万元，机关事业单位养老金缺口补助减少4026.6万元，被征地农民缴费补助增加433.5万元，城乡居民社会养老保险资金减少647万元，工伤保险财政缺口减少357万元，社保中心离休二费增加39万元，改制事业单位代发非统筹项目补贴减少16万元，社保中心精减退职人员生活困难补助增加41万元，企业退休人员社区综合补助减少74万元，长期被用地生活补助增加1854.6万元，被征地农民基本生活保障增加12712.04万元，信息建设费增加36.5万元，国企退休人员社会化管理服务费增加0.51万元，国有资本经营预算收入计提社保风险准备金专项去年未列入该统计口径，本年该项目收入为1500万元，卫生健康支出增加9.52万元，住房保障支出增加4.4万元。

其中：上年结转6.51万元，占0.0064%；一般公共预算拨款收入42633.17万元，占41.74%；政府性基金收入0万元，占0%；国有资本经营预算收入7.49万元，占0.0073%；专户资金59481.14万元，占58.24%；事业收入（不含专户资金）0万元，占0%；事业单位经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；用事业基金弥补收支差额0万元，占0%。
　　（三）关于常山县社保中心2023年支出预算情况说明
　　常山县社保中心2023年支出预算102128.31万元，比上年执行数增加11298.37万元，增长12.4%，主要是行政运行增加16.45万元，社保业务费减少33万元，其他人力资源和社会保障管理事务支出增加39.6万元，行政事业单位离退休及机关事业养老保险、职业年金预算收入增加53.94万元，卫生健康支出增加9.52万元，住房保障支出增加4.41万元，机关事业单位养老金缺口补助减少4026.6万元，被征地农民缴费补助增加433.5万元，城乡居民社会养老保险资金减少647万元，工伤保险财政缺口减少357万元，社保中心离休二费增加86万，改制事业单位代发非统筹项目补贴增加94万，社保中心精减退职人员生活困难补助增加46万元，企业退休人员社区综合补助减少74万元，长期被用地生活补助增加1854.6万元，被征地农民基本生活保障增加12712.04万元，信息建设费增加36.5万元，国企退休人员社会化管理服务费增加14万元，国有资本经营预算收入计提社保风险准备金专项增加960万元。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出0万元、国防支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出0万元、科学技术支出0万元、文化旅游体育与传媒支出0万元、社会保障和就业支出101967.12万元、卫生健康支出66.52万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出0万元、农林水支出0万元、交通运输支出0万元、资源勘探工业信息等支出0万元、商业服务业等支出0万元、金融支出0万元、援助其他地区支出0万元、自然资源海洋气象等支出0万元、住房保障支出80.66万元、粮油物资储备支出0万元、灾害防治及应急管理支出0万元、其他支出0万元、债务付息支出0万元、债务发行费用支出0万元、国有资本经营预算支出14万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出790.31万元，占0.77%；日常公用支出90.05万元，占0.09%；项目支出101247.94万元，占99.14%；事业单位经营支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%。

结转下年0万元。

（四）关于常山县社保中心2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

常山县社保中心2023年财政拨款收支总预算42647.17万元。收入包括：一般公共预算42639.68万元、政府性基金0万元、国有资本经营预算7.49万元；支出包括：一般公共服务支出0万元、国防支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出0万元、科学技术支出0万元、文化旅游体育与传媒支出0万元、社会保障和就业支出42485.98万元、卫生健康支出66.52万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出0万元、农林水支出0万元、交通运输支出0万元、资源勘探工业信息等支出0万元、商业服务业等支出0万元、金融支出0万元、援助其他地区支出0万元、自然资源海洋气象等支出0万元、住房保障支出80.66万元、粮油物资储备支出0万元、灾害防治及应急管理支出0万元、其他支出0万元、债务付息支出0万元、债务发行费用支出0万元，国有资本经营预算支出14万元。

（五）关于常山县社保中心2023年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

常山县社保中心2023年一般公共预算当年拨款42647.17万元，比上年执行数减少9679.64万元，下降18.5%，主要是行政运行增加131.84万元，社保业务费减少35万元，其他人力资源和社会保障管理事务支出减少50.1万元，行政事业单位离退休及机关事业养老保险、职业年金预算收入增加53.48万元，被征地农民基本生活保障2022年一般公共预算支出6316万元，财政专户支出36521万元，2023年该项目财政拨款为0（全额由财政专户支出），同时机关事业单位养老金缺口补助减少4026.6万元，城乡居民社会养老保险资金减少647万元，工伤保险财政缺口减少357万元，社保中心离休二费增加39万元，改制事业单位代发非统筹项目补贴减少16万元，社保中心精减退职人员生活困难补助增加41万元，企业退休人员社区综合补助减少74万元，信息建设费增加42.2万元，国企退休人员社会化管理服务费增加0.51万元，国有资本经营预算收入计提社保风险准备金专项去年未列入该统计口径，本年该项目收入为1500万元，卫生健康支出9.52万元，住房保障支出增加4.4万元。

2.一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元，占0%；公共安全（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出42485.98万元，占99.62%；卫生健康（类）支出66.52万元，占0.16%；节能环保（类）支出0万元，占0%；城乡社区（类）支出0万元，占0%；农林水（类）支出0万元，占0%；交通运输（类）支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占0%；商业服务业等（类）支出0万元，占0%；金融（类）支出0万元，占0%；援助其他地区（类）支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占0%；住房保障（类）支出80.66万元，占0.19%；粮油物资储备（类）支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占0%；其他（类）支出0万元，占0%；债务付息（类）支出0万元，占0%；债务发行费用（类）支出0万元，占0%。国有资本经营预算支出14万元，占0.03%（根据表05实际情况表述）

  3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。

（1）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）事务支出581.41万元，主要用于1、单位在职人员基本工资、津补贴及年终各项奖金支出； 2、其他单位日常公用支出。

（2）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）事务支出25万元，主要用于社会保险工作办公、印刷、宣传等业务费用。

（3）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）事务支出89.4万元。编外人员经费补助42万元主要是用于编外人员的工资发放；信息建设费42.2万，主要是用于山大系统以及恩普系统等相关社保系统信息维护。企业退休托管人员活动费5.2万元主要是用于花圈费。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出69.51万元，主要用于单位在职职工基本养老保险的缴纳。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出34.75元，主要用于单位在职职工职业年金的缴纳。

（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位；行政单位离退休（项）支出5.51万元，主要用于单位退休人员活动费。

（7）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老金缺口补助（项）支出16542.4万元，主要用于弥补机关事业养老的缺口，保障机关事业退休人员的养老金待遇发放。

（8）社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）支出17445万元，主要是保障城乡居民养老基础养老金、缴费年限养老金、高龄补贴、优待养老金、丧葬抚恤费的发放以及缴费年限的补贴和对低保、重残人员个人缴费的补助。

（9）社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对被征地农民缴费补助（项）支出1417.5万元，主要是保障被征地养老项目高档次人员补助。

（10）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）支出65756.64万元，主要用于社保中心离休二费、改制事业单位代发非统筹项目补贴、企业退休职工一次性生活补助、社保中心精减退职人员生活困难补助、企业退休人员社区综合补助、长期被用地生活补助、被征地农民基本生活保障、国有资本经营预算收入计提社保风险准备金专项。

（11）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政（事业）单位医疗（项）支出6.52万元，主要用于单位在职人员医疗保险缴纳。

（12）国有资本经营支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国有企业退休人员社会化管理补助支出（项）支出14万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理服务费。

（13）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出80.66万元，主要用于单位职工住房公积金及住房补贴的缴纳。

    （六）关于常山县社保中心2023年一般公共预算基本支出情况说明

常山县社保中心2023年一般公共预算基本支出880.37万元，其中：

人员经费790.71万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助

公用经费89.65万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出

（七）关于常山县社保中心2023年政府性基金预算支出情况说明

   常山县社保中心2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）国有资本经营预算

1.国有资本经营预算当年拨款规模变化情况。

 常山县社保中心2023年国有资本经营预算当年拨款7.49万元，比2021年执行数6万元，下降44.5%，主要是2022年结余6.51万元，2023年由于退休人数增多，预计支出14万元。

2.国有资本经营预算当年拨款结构情况。

国有资本经营支出（类）支出14万元，占100%；

 3.国有资本经营预算当年拨款具体使用情况。

（1）国有资本经营支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国企退休人员社会化管理服务费（项）14万元，主要用于国企退休人员社会化管理。

（九）关于常山县社保中心2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

常山县社保中心2023年“三公”经费预算数为2.9万元，与上年持平。

公务接待费1.4万元，公务用车运行维护费1.5万元

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费。

2023年常山县社保中心机关运行经费财政拨款预算94.85万元，比上年预算减少20.33万元，减少17.7%，主要是2022年编外人员运行经费工资福利支出37.32万元属于运转类支出，2023年编外人员运行经费工资福利支出37.2万元属于人员类支出；福利费增加13万元，日常公用经费增加3万元，工会经费增加0.8万元。

2.政府采购情况。

2023年常山县社保中心各单位政府采购预算总额13.50万元，其中：政府采购货物预算7.99万元、政府采购服务预算5.51万元。

3.国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，常山县社保中心所属各预算单位共有车辆0辆，其中，省部级领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2023年部门预算安排购置车辆0辆，其中，省部级领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。2023年部门预算安排购置单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。（或2023年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备）。

    4.预算绩效情况说明。

2023年常山县社保中心其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款41766.8万元，一级项目3个。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款。

2.专户资金：教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6.使用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计使用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.XX（类）XX（款）XX（项）：指……。

14.XX（类）XX（款）XX（项）：指……。

15.……