一、概况

（一）部门（单位）职责

1.预防、制止和侦查违法犯罪活动；

2.维护社会治安秩序，制止危害社会治安秩序的行为；

3.维护交通安全和交通秩序，处理交通事故；

4.组织、实施消防工作，实行消防监督；

5.管理枪支弹药、管制刀具和易燃易爆、剧毒、放射性等危险物品；

6.对法律、法规规定的特种行业进行管理；

7.警卫国家规定的特定人员，守卫重要的场所和设施；

8.管理集会、游行、示威活动；

9.管理户政、国籍、入境出境事务和外国人在中国境内居留、旅行的有关事务；

10.维护国（边）境地区的治安秩序；

11.对被判处管制、拘役、剥夺政治权利的罪犯和监外执行的罪犯执行刑罚，对被宣告缓刑、假释的罪犯实行监督、考察；

12.监督管理计算机信息系统的安全保护工作；

13.指导和监督国家机关、社会团体、企业事业组织和重点建设工程的治安保卫工作，指导治安保卫委员会等群众性组织的治安防范工作；

14.法律、法规规定的其他职责。

（二）机构设置

（部门）从预算单位构成看，常山县公安局部门决算包括：局本级决算。

纳入常山县公安局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：常山县公安局无二级预算单位

（单位）从预算单位构成看，本单位内设：办公室、政治处、警务保障室、派出所、行政审批科、网警大队、刑侦大队、出入境管理大队、法制大队、特巡警大队、治安管理大队、政保大队、督察大队、食药环知大队、经侦大队、情指联勤中心。

二、2021年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计14,436.19万元，支出总计14,436.19万元,与2020年度相比，各减少259.01万元，下降1.76%。主要原因是：2020年预发了2021年的政府考核奖。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计14,436.19万元；包括财政拨款收入14,340.07万元（其中，一般公共预算14,340.07万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计99.33%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入96.12万元，占收入合计0.67%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计14,436.19万元，其中基本支出12,008.35万元，占83.18%；项目支出2,427.84万元，占16.82%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计14,340.07万元，支出总计14,340.07万元，与2020年相比，各减少229.95万元，下降1.58%。主要原因是2020年预发了2021年的政府考核奖；财政拨款支出年初预算数12174.75万元，完成年初预算的117.79%，主要原因是公积金缴纳基数提高以及民警工资待遇增加等。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出14,340.07万元，占本年支出合计的99.33%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少229.95万元，下降1.58%。主要原因是：公积金缴纳基数提高以及民警工资待遇增加等。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出14,340.07万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出21.47万元，占0.15%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出13,160.95万元,占91.78%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出566.78万元,占3.95%；卫生健康（类）支出419.69万元,占2.93%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出132.1万元,占0.92%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出39.07万元,占0.27%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为12174.75万元，支出决算为14,340.07万元,完成年初预算的117.79%，主要原因是公积金缴纳基数提高以及民警工资待遇增加等。其中：

一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为19.12万元，完成年初预算的**%，决算数大于预算数的主要原因是年初预算时该项目尚未纳入项目中。

一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）。年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。

一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.35万元，完成年初预算的**%，决算数大于预算数的主要原因是年初预算时该项目尚未纳入项目中。

公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）。年初预算为5538.48万元，支出决算为8116.12万元，完成年初预算的146.54%，决算数大于预算数的主要原因是公积金缴纳基数提高以及民警工资待遇增加等。

公共安全支出（类）公安（款）信息化建设（项）。年初预算为600万元，支出决算为392.42万元，完成年初预算的65.40%，决算数小于预算数的主要原因是部分项目因疫情原因没有正常开展。

公共安全支出（类）公安（款）执法办案（项）。年初预算为240万元，支出决算为163.91万元，完成年初预算的68.30%，决算数小于预算数的主要原因是精细化管理，严控项目支出。

公共安全支出（类）公安（款）特别业务（项）。年初预算为418万元，支出决算为414万元，完成年初预算的99.04%，决算数小于预算数的主要原因是精细化管理，严控项目支出。

公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）。年初预算为3645.02万元，支出决算为4074.01万元，完成年初预算的111.77%，决算数大于预算数的主要原因是物业管理费、劳务费、水电费等上涨。

公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.5万元，完成年初预算的**%，决算数大于预算数的主要原因是慰问了一名见义勇为人员。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为357.02

万元，支出决算为354.72万元，完成年初预算的99.36%，决算数小于预算数的主要原因是人数减少。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为178.51万元，支出决算为177.36万元，完成年初预算的99.36%，决算数小于预算数的主要原因是人数减少。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为20.90万元，完成年初预算的**%，决算数大于预算数的主要原因是退役士兵安置支出年初预算未在我单位，但经费支出在我局。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为13.79万元，完成年初预算的**%，决算数大于预算数的主要原因是不在岗人员我局年初无预算，但经费支出在我局。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为415.51万元，支出决算为419.69万元，完成年初预算的101.01%，决算数大于预算数的主要原因是缴费基数的提高。

农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为17.22万元，完成年初预算的**%，决算数大于预算数的主要原因是年初预算时该项目尚未纳入项目中。

农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为114.88万元，完成年初预算的**%，决算数大于预算数的主要原因是年初预算时该项目尚未纳入项目中。

自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为39.07万元，完成年初预算的**%，决算数大于预算数的主要原因是年初预算时该项目尚未纳入项目中。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为780.21万元，支出决算为0万元，完成年初预算的**%，决算数小于预算数的主要原因是决算时该项目支出金额纳入公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项），而我局实际住房公积金支出846.33万元，实际决算数大于预算数的原因是住房公积金缴费基数的提高。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出11,912.22万元，其中：

人员经费10,407.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、加班工资等。

公用经费1,505.2万元，主要包括：办公费、印刷费、差旅费、公务用车运行维护费、办案费、专用材料费、培训费等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门（单位）2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门（单位）2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为220.5万元，支出决算为190.4万元，完成预算的86.35%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公车运行维护费的严格控制支出。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加/减少0万元，增长/下降**%，主要原因是无因公出国（境）费用支出的情况；公务用车购置及运行维护费支出决算为171.05万元，占89.84%，与2020年度相比，增加13.76万元，增长8.75%，主要原因是疫情影响没有2020年大，故2021年出差量增加；公务接待费支出决算为19.35万元，占10.16%，与2020年度相比，减少0.16万元，下降0.82%，主要原因是公务接待量减少。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的**%。主要用于机关及下属预算单位人员的因公出国等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为195万元，支出决算为171.05万元，完成预算的87.72%。决算数小于预算数的主要原因是公车运行维护费的严格控制支出。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的**%。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为195万元，支出171.05万元，完成预算的87.72%。决算数小于预算数的主要原因是公车运行维护费的严格控制支出。主要用于巡逻、办案、处警等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为67辆。

（3）公务接待费预算数为25.5万元，支出决算为19.35万元，完成预算的75.88%。国内公务接待190批次，累计2,350人次。主要用于接待上级等支出。决算数小于预算数的主要原因是落实厉行节约有关规定，对公款接待一律按规定的开支标准、范围接待。其中：

外事接待支出0万元，主要用于接待外宾。接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出19.35万元，主要用于接待上级。接待190批次，累计2,350人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为780万元，支出决算为1,505.2万元，完成年初预算的192.97%，决算数大于预算数的主要原因新冠疫情防控导致公用经费支出大幅上升；比2020年度增加221.54万元，增长17.26%，主要原因是新冠疫情防控导致公用经费支出大幅上升。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额1,277.92万元，其中：政府采购货物支出1,092.27万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出185.65万元。授予中小企业合同金额1,092.27万元，占政府采购支出总额的85.47%。其中，授予小微企业合同金额325.68万元，占授予中小企业合同金额的29.82%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的**%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，常山县公安局本级及所属各单位共有车辆67辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车43辆、特种专业技术用车24辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，常山县公安局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目8个，二级项目0个，共涉及资金1144万元，占一般公共预算项目支出总额的24.08%。本年无政府性基金预算项目。

本年无国有资本经营预算项目。

组织对“干警服装费”“警犬基地经费”等8个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1144万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。其中，对“干警服装费”“警犬基地经费”等项目分别委托局内评审机构开展绩效评价。从评价情况来看，2021年常山县公安局本级绩效评价的8个项目中绩效评价结果都较好，评价结果达到8个良以上。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门（单位）决算中项目绩效自评结果（至少公开2个项目绩效自评结果，绩效自评表直接附正文中，如本部门（单位）只有一个预算项目，则只公开一个项目自评结果，并备注“本部门（单位）2021年度只有一个预算项目”）。

常山县公安局在2021年度部门（单位）决算中反映干警服装费及警犬基地经费项目绩效自评结果。

干警服装费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分90.1分，自评结论为“良好”。项目全年预算数为15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成全局民警制式服装的采购。发现的问题及原因：资金使用相对不规范，原因系因市局催款较急，该项目经费请款较慢，存在其他资金先垫付的情况，使用欠规范。下一步改进措施：提前与财政沟通，项目经费请款及时到位，不再用其他资金垫付。

警犬基地经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分86.2分，自评结论为“良好”。项目全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成警犬基地日常运作；二是警犬日常训练得到保障。发现的问题及原因：一是资金使用相对不规范，因该项目财政拨款使用需每月平均分配支出，每月财政拨款3万余元，而警犬诊疗费以及狗粮报销有时金额较多，造成先用其他经费垫付，后该项目经费又用于其他项目经费支出，使用欠规范；二是制度修改较晚，因对经费使用制度不足没有足够重视，导致制度修改较晚。下一步改进措施：积极与财政沟通，争取资金按报销金额实际拨付，不再出现用其他资金垫付支付的情况。

3.财政评价项目绩效评价结果。

无

4.部门评价项目绩效评价结果。部门评价项目数量3个以内（含），至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《浙江省项目支出绩效评价管理办法》（浙财监督〔2020〕11号）和《浙江省财政支出政策绩效评价管理办法》（浙财监督〔2020〕14号）（如有，请简要说明绩效评价结果，具体报告作为附件；如无则写“无”）。

常山县公安局向社会公开的2个部门评价报告为干警服装费以及警犬基地经费。

常山县财政支出项目绩效评价报告

项目名称      干警服装费

项目单位      常山县公安局

主管部门      常山县公安局

评价类型：事前评价□   事中评价□    事后评价☑

评价方式：单位绩效自评☑  财政部门组织评价□

评价机构：中介机构□   单位评价组☑  财政评价组□

常山县公安局

2022年7月15日

一、项 目 基 本 概 况

项目负责人

杨裕梅

联系电话

18367015001

地     址

常山县紫港街道文教东路259号

邮编

324200

项目起止时间

2021.1.1～2021.12.31

计划安排资金

（万元）

15

实际到位资金

（万元）

15

其中：中央财政

其中：中央财政

省财政

省财政

市县财政

15

市县财政

15

其它

其它

实际支出（万元）

15

二、项目支出明细情况

支出内容

（经济科目）

计划支出数

实际支出数

干警制式服装购置

15

15

支出合计

15

15

三、项目绩效情况

名称

预  期

实  际

项目绩效目标及实施计划完成情况

补充民警制式服装的采购经费，完成全局民警制式服装的采购

补充民警制式服装的采购经费，完成全局民警制式服装的采购

基本指标

末级指标

指标

分值

评价得分

业务

指标

1.目标设定

情况

依据的充分性

5

3

目标的明确度

5

4

目标的合理性

5

5

完成的可能性

5

5

2.目标完成

程度

目标完成率

10

9

目标完成质量

10

9

完成的及时性

5

5

验收的有效性

5

5

3.组织管理

水平

管理制度保障

5

5

支撑条件保障

5

5

质量管理水平

5

5

4.项目实施

效益

经济效益方面

10

8

社会效益方面

10

8

公众满意度

15

15

业务指标得分小计（S1）

100

91

财务

指标

1.资金落实

情况

资金到位率

10

10

资金到位及时性

10

8

财政投入乘数

10

5

2.实际支出

情况

资金使用率

10

10

支出的相符性

10

9

支出的合规性

10

10

3.财务管理

状况

制度的健全性

8

7

管理的有效性

6

5

会计信息质量

6

5

4.资产配置

与使用

制度的健全性

10

9

制度的有效性

10

10

财务指标得分小计（S2）

100

88

综合

得分（S）

S=S1×70%+S2×30%

90.1

评价

等次

优秀（S≥95）       良好（95＞S≥85）

合格（85＞S≥60）   不合格（S＜60）

良好

四、评价人员

姓名

职称/职务

单  位

签字

严勤

警务保障室主任

常山县公安局

杨裕梅

警务保障室副主任

常山县公安局

余慧君

警务保障室副主任

常山县公安局

填报人（签字）：

年   月   日

评价组组长（签字）：

年   月   日

中介机构负责人（签字并盖章）：

年   月   日

常山县公安局干警服装费财政支出绩效评价报告

一、项目基本概况

（一）项目立项情况

为保障全局民警制式服装的采购，强化惠警暖警措施，特立此项目。此项目立项资金为15万元。

（二）项目执行情况

截至2021年12月31日，该项目财政拨款资金支出15万元，

当年度预算执行率100%，支出按财政预算规定进度执行。

二、项目绩效及评价结论

本项目评价期间为2021年1月1日至2021年12月31日，评价期内绩效各项指标计划完成情况较好，其中：

1.业务指标满分100分，自评得分91分，其中公众满意度指标

15分，得分15分；

2.财务指标满分100分，自评得分88分，其中多项指标得分都

为满分，但财政投入乘数指标得分较低。

按项目绩效评价指标业务指标得分占70%，财务指标得分占30%，

最后综合得分为90.1分，绩效评价结果为良好。

三、评价发现的问题

经单位自评，发现该项目存在以下问题：

1.资金使用相对不规范：因市局催款较急，该项目经费请款较慢，存在其他资金先垫付的情况，使用欠规范。

四、相关意见与建议

1.加强资金支出的规范性。在资金使用上进一步加强资金使用的规范性，资金应严格执行专款专用。

2.加强资金的使用质量。进一步通过加强内部制度建设，提高资金使用的产出，提高资金使用质量。

五、附件

（一）绩效评价指标及标准；

（二）财政预算下发的预算二下表格；

绩效评价指标及标准

基本指标

具体指标

一级指标

二级指标

三级指标

评分标准

标准

分值

评价

得分

评分

说明

业务指标

目标设定

情况（20分）

依据的充分性

有充分的政策依据得5分，充分性不足得4分，无依据得0分

5

目标的明确度

目标清晰明确得5分，目标较明确得4分，目标不是很明确得0分

5

目标的合理性

目标合理得5分，目标较合理得4分，目标不是很合理得0分

5

完成的可能性

肯定能完成得5分，较大可能完成得4分，完成可能性不是很大的得0分

5

目标完成

程度（30分）

目标完成率

100%完成得10分，之后比例每下降10%减1分

10

目标完成质量

目标完成质量高得10分，完成质量较高得8分，质量完成一般得0分

10

完成的及时性

完成及时得5分，完成较及时得4分，完成不及时得0分

5

验收的有效性

验收及时得5分，验收有效不及时得4分，验收无效得0分

5

组织管理

水平（20分）

管理制度保障

管理制度完善得5分，管理制度较完善得4分，管理制度一般或不完善得0分

5

支撑条件保障

支撑条件完善得5分，支撑条件较完善得4分，支撑条件一般或不完善得0分

5

质量管理水平

质量管理水平高得5分，质量管理水平较高得4分，质量管理水平一般或不高得0分

5

项目实施

效益（30分）

经济效益方面

经济效益高得10分，经济效益较高得8分，经济效益一般得6分，经济效益较差得0分

10

社会效益方面

社会效益高得10分，社会效益较高得7-9分，社会效益一般得4-6分，社会效益较差得0分

10

公众满意度方面

公众满意度高得15分，公众满意度较高得11-14分，公众满意度一般得7-10分，公众满意度较差得0分

15

业务指标（权重70%）得分小计

100

财务指标

资金落实

情况（30分）

资金到位率

资金到位率100%得10分，之后比例每下降10%减去1分

10

资金到位及时性

资金及时到位得10分，资金较及时到位得8分，其他情况得0分

10

财政投入乘数

财政投入乘数为1的得10分，之后比例每下降0.1就减1分

10

实际支出

情况（30分）

资金使用率

资金使用率100%得10分，之后比例每降低10%减1分

10

支出的相符性

支出严格符合规定内容的得10分，较符合的得9分，符合程度一般的得5分，不符合的得0分

10

支出的合规性

支出合规的得10分，较合规的得8分，合规程度一般的得5分，不合规的得0分

10

财务管理

状况（20分）

制度的健全性

制度健全的得8分，制度较健全的得7分，制度建设一般的得4分，制度不健全的得0分

8

管理的有效性

管理有效程度高的得6分，管理有效程度较高的得5分，管理有效性一般的得3分，管理无效的得0分

6

会计信息质量

信息质量高的得6分，信息质量较高的得5分，信息质量一般的得3分，信息质量较差的得0分

6

资产配置

与使用（20分）

制度的健全性

制度健全的得10分，制度较健全的得7-9分，制度建设一般的得4-6分，制度不健全的得0分

10

制度的有效性

制度有效程度高的得10分，制度有效程度较高的得7-9分，制度有效性一般的得4-6分，制度无效的得0分

10

财务指标（权重30%）得分小计

100

综合得分

评价等次

常山县财政支出项目绩效评价报告

项目名称      警犬基地经费

项目单位       常山县公安局

主管部门       常山县公安局

评价类型：事前评价£   事中评价£    事后评价R

评价方式：单位绩效自评R  财政部门组织评价□

评价机构：中介机构□   单位评价组R  财政评价组□

常山县公安局

2022年7月20日

一、项 目 基 本 概 况

项目负责人

段银发

联系电话

13587119748

地     址

常山县七里岙

邮编

324200

项目起止时间

2021.1.1～2021.12.31

计划安排资金

（万元）

30

实际到位资金

（万元）

30

其中：中央财政

其中：中央财政

省财政

省财政

市县财政

30

市县财政

30

其它

其它

实际支出（万元）

30

二、项目支出明细情况

支出内容

（经济科目）

计划支出数

实际支出数

犬粮、犬药、训练经费

30

30

支出合计

30

30

三、项目绩效情况

名称

预  期

实  际

项目绩效目标及实施计划完成情况

警犬基地日常运作，警犬训练得到保障

警犬基地日常运作，警犬训练得到保障，基本完成项目预期绩效目标

基本指标

末级指标

指标

分值

评价得分

业务

指标

1.目标设定

情况

依据的充分性

5

4

目标的明确度

5

4

目标的合理性

5

5

完成的可能性

5

5

2.目标完成

程度

目标完成率

10

9

目标完成质量

10

8

完成的及时性

5

4

验收的有效性

5

4

3.组织管理

水平

管理制度保障

5

4

支撑条件保障

5

4

质量管理水平

5

4

4.项目实施

效益

经济效益方面

10

7

社会效益方面

5

3

公众满意度

20

20

业务指标得分小计（S1）

100

85

财务

指标

1.资金落实

情况

资金到位率

10

10

资金到位及时性

10

9

财政投入乘数

10

6

2.实际支出

情况

资金使用率

10

10

支出的相符性

10

8

支出的合规性

10

10

3.财务管理

状况

制度的健全性

8

6

管理的有效性

6

6

会计信息质量

6

5

4.资产配置

与使用

制度的健全性

8

7

制度的有效性

12

12

财务指标得分小计（S2）

100

89

综合

得分（S）

S=S1×70%+S2×30%

86.2

评价

等次

优秀（S≥95）       良好（95＞S≥85）

合格（85＞S≥60）   不合格（S＜60）

良好

四、评价人员

姓名

职称/职务

单  位

签字

黄华

特巡警大队大队长

常山县公安局

段银发

警犬训练中心主任

常山县公安局

余慧君

警务保障室副主任

常山县公安局

填报人（签字）：

年   月   日

评价组组长（签字）：

年   月   日

中介机构负责人（签字并盖章）：

年   月   日

常山县公安局警犬基地经费财政支出绩效评价报告

一、项目基本概况

（一）项目立项情况

为保障警犬训练基地11头各科目警犬的训练工作，更好服务基层实战，特立此项目。此项目立项资金为30万元。

（三）项目执行情况

截至2021年12月31日，该项目财政拨款资金已全部使用，

预算执行率100%，支出按财政预算规定进度执行。

二、项目绩效及评价结论

本项目评价期间为2021年1月1日至2021年12月31日，评价期内绩效各项指标计划完成情况较好，其中：

1.业务指标满分100分，自评得分85分，其中公众满意度指标

20分，得分20分；

2.财务指标满分100分，自评得分89分，其中多项指标得分都

为满分，但财政投入乘数指标得分较低。

按项目绩效评价指标业务指标得分占70%，财务指标得分占30%，

最后综合得分为86.2分，绩效评价结果为良好。

三、评价发现的问题

经单位自评，发现该项目存在以下问题：

1.资金使用相对不规范：因该项目财政拨款使用需每月平均分配支出，每月财政拨款3万余元，而警犬诊疗费以及狗粮报销有时金额较多，造成先用其他经费垫付，后该项目经费又用于其他项目经费支出，使用欠规范。

2.制度修改较晚：虽对制度进行了一系列修改，但由于制度修改较晚，造成资金使用质量相对不是太高。

四、相关意见与建议

1.加强资金支出的规范性。在资金使用上进一步加强资金使用的规范性，资金应严格执行专款专用。

2.加强资金的使用质量。进一步通过加强内部制度建设，提高资金使用的产出，提高资金使用质量。

五、附件

（一）绩效评价指标及标准；

（二）财政预算下发的预算二下表格；

绩效评价指标及标准

基本指标

具体指标

一级指标

二级指标

三级指标

评分标准

标准

分值

评价

得分

评分

说明

业务指标

目标设定

情况（20分）

依据的充分性

有充分的政策依据得5分，充分性不足得4分，无依据得0分

5

目标的明确度

目标清晰明确得5分，目标较明确得4分，目标不是很明确得0分

5

目标的合理性

目标合理得5分，目标较合理得4分，目标不是很合理得0分

5

完成的可能性

肯定能完成得5分，较大可能完成得4分，完成可能性不是很大的得0分

5

目标完成

程度（30分）

目标完成率

100%完成得10分，之后比例每下降10%减1分

10

目标完成质量

目标完成质量高得10分，完成质量较高得8分，质量完成一般得0分

10

完成的及时性

完成及时得5分，完成较及时得4分，完成不及时得0分

5

验收的有效性

验收及时得5分，验收有效不及时得4分，验收无效得0分

5

组织管理

水平（20分）

管理制度保障

管理制度完善得5分，管理制度较完善得4分，管理制度一般或不完善得0分

5

支撑条件保障

支撑条件完善得5分，支撑条件较完善得4分，支撑条件一般或不完善得0分

5

质量管理水平

质量管理水平高得5分，质量管理水平较高得4分，质量管理水平一般或不高得0分

5

项目实施

效益（30分）

经济效益方面

经济效益高得10分，经济效益较高得8分，经济效益一般得6分，经济效益较差得0分

10

社会效益方面

社会效益高得5分，社会效益较高得4分，社会效益一般得3分，社会效益较差得0分

5

公众满意度方面

公众满意度高得20分，公众满意度较高得15分，公众满意度一般得10分，公众满意度较差得0分

20

业务指标（权重70%）得分小计

100

财务指标

资金落实

情况（30分）

资金到位率

资金到位率100%得10分，之后比例每下降10%减去1分

10

资金到位及时性

资金及时到位得10分，资金较及时到位得8分，其他情况得0分

10

财政投入乘数

财政投入乘数为1的得10分，之后比例每下降0.1就减1分

10

实际支出

情况（30分）

资金使用率

资金使用率100%得10分，之后比例每降低10%减1分

10

支出的相符性

支出严格符合规定内容的得10分，较符合的得9分，符合程度一般的得5分，不符合的得0分

10

支出的合规性

支出合规的得10分，较合规的得8分，合规程度一般的得5分，不合规的得0分

10

财务管理

状况（20分）

制度的健全性

制度健全的得8分，制度较健全的得7分，制度建设一般的得4分，制度不健全的得0分

8

管理的有效性

管理有效程度高的得6分，管理有效程度较高的得5分，管理有效性一般的得3分，管理无效的得0分

6

会计信息质量

信息质量高的得6分，信息质量较高的得5分，信息质量一般的得3分，信息质量较差的得0分

6

资产配置

与使用（20分）

制度的健全性

制度健全的得8分，制度较健全的得7分，制度建设一般的得4分，制度不健全的得0分

8

制度的有效性

制度有效程度高的得12分，制度有效程度较高的得8-11分，制度有效性一般的得4-7分，制度无效的得0分

12

财务指标（权重30%）得分小计

100

综合得分

评价等次

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出的绩效评价；财政评价项目是指以由财政部门开展的评价对象为本部门政策、项目或整体支出的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）：指其他纪检监察事务方面的支出。

18.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）：指其他组织事务支出。

19.公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

20.公共安全支出（类）公安（款）信息化建设（项）：指各级公安机关开展信息化建设的支出。

21.公共安全支出（类）公安（款）执法办案（项）：指各级公安机关执法办案的支出。

22.公共安全支出（类）公安（款）特别业务（项）：指各级公安机关用于特别业务的支出。

23.公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）：指其他用于公安方面的支出。

24.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

25.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施职业年金制度由单位缴纳的职业年金支出。

26.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）：指退役士兵安置支出。

27.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

28.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

29.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：指森林公安上级转移支付资金。

30.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）：指森林公安上级转移支付资金。