一、单位情况

（一）基本情况

1.主要职能

（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济 动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（6）完成上级政府交办的其它事项。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

本单位设置1个独立核算机构，比上年增减0个。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

本年度年末在职人员43人，与上年度40人相比增长7.5%，原因在于新进事业编制人员、人员调动。

（二）当年取得的主要事业成效。

一年来，我们着力转变作风，自身建设切实加强。

三联服务入脑入心。通过压紧压实党建主体责任，不折不扣执行“周二无会日”、“三联”工程服务制度。结合村情实际，科学制定个性服务清单，分解工作任务，执行“周一交办周二干、周四督办周末战”的“交办-落实-督查-补漏”全周期闭环管理机制，指导参与各村谋划项目、攻坚克难，确保干部下得去、用得上、干得好。将“严管+厚爱”、“打歪风、扬正气、提军心”等要求落到实处。

机构改革持续推进。我镇按照市对乡镇（街道）机构改革“4+”要求，先试先行，在全市范围内率先推进模块化运行，将9个机构全部装入“大党建（大协调）、大经济、大治理、大执法、大服务”五大模块，做到“一一对口入模、模中统筹掌握、责任落实到位”，实现从“有形建设”向“高质运转”转变。

管理制度不断完善。全面落实党风廉政建设责任制、强化基层治理，实施攻坚成果倒逼机制，切实履行“一岗双责”。通过抓典型、严处理、强问责来正作风、严纪律、树导向，强力推进干部队伍作风建设，从严整治乡村干部“庸懒散浮拖”，锻造“敢担当、敢作为”的“最美新昌”铁军。深化“一把手”七不直接分管工作机制，建立“三重一大”决策制度、决策执行监督制度、风险预警制度等，进一步完善权力运行监督与制约机制。

、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

常山县新昌乡人民政府单位2020年度收、支预算安排2076.68万元，与2019年1274.8万元相比，收、支总计增加801.88万元，增加62.9%。主要原因是：人员经费提升，税收稳定。

（二）收入支出预算执行情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1038.23万元，支出决算为1038.23万元,完成年初预算的100%，主要原因是日常严格按照预算执行。其中：

一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）2020年年初预算为12.22万元，2020年支出决算为12.22万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）2020年年初预算为820.19万元，2019年支出决算为820.19万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）2020年年初预算为80万元，2020年支出决算为80万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）2020年年初预算为17.59万元，2020年支出决算为17.59万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）行政运行（项）2020年年初预算为8.89万元，2020年支出决算为8.89万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2020年年初预算为30.37万元，2020年支出决算为30.37万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）2020年年初预算为17.2万元，2020年支出决算为17.2万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

一般公共服务支出（类）组织事务（款）行政运行（项）2020年年初预算为51.77万元，2020年支出决算为51.77万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）2020年年初预算为150万元，2020年支出决算为50万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

文化体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）2020年年初预算为12.37万元，2020年支出决算为12.37万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出★（项）2020年年初预算为80.02万元，2020年支出决算为80.02万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）2020年年初预算为17.7万元，2020年支出决算为17.7万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2020年年初预算为39.32万元，2020年支出决算为39.32万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）2019年年初预算为60万元，2019年支出决算为60万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）2020年年初预算为100万元，2020年支出决算为100万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

农林水支出（类）农业（款）行政运行（项）2020年年初预算为32.78万元，2020年支出决算为32.78万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

农林水支出（类）林业（款）行政运行（项）2020年年初预算为19.06万元，2020年支出决算为19.06万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）2020年年初预算为12.48万元，2020年支出决算为12.48万元，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）2020年年初预算为306.04万元，2020年支出决出决算为306.04，完成年初预算的100%，主要原因：日常严格按预算执行。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和补偿拆迁支出、土地开发支出(项）。2020年初预算支出0万元,2020年支出决算为0元，完成预算的/%，决算数大于预算数的主要原因是用于农房风貌整治、土地复垦等项目。

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性安排基金的支出（项）。2020年初预算支出0万元,2020年支出决算为0万元，完成预算的/%，决算数大于预算数的主要原因是用于小城镇建设等项目。

（2）差异原因分析。

城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和补偿拆迁支出、土地开发支出(项），其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性安排基金的支出（项）等年初预算为0，原因是未做基金类相关预算。

2．收入支出结构分析。

2020年收入合计2076.68万元，占总收入100%，包括财政拨款收入2076.68万元，占100%，政府性基金支出0万元，占0%；事业单位专户资金0万元，占总收入 0%；事业收入（不含专户资金）0万元，占0%；事业单位经营收入0万元，占 0%；其他收入0万元，占  0%。上级补助收入0万元，占 0%。附属单位上缴收入0万元，占0%。

本年支出合计2078.68万元，按支出功能分类，包括一般公共服务支出1038.23万元，占50.00%。国防支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出0万元、科学技术支出150万元、占7.2%文化体育与传媒支出12.37万元、占0.59%。社会保障和就业支出80.02万元、占3.85%。医疗卫生与计划生育支出57.02万元、占2.74%。城乡社区支出0万元、占0%。农林水支出373.00万元、占17.94%，自然资源海洋气象等支出306.04万元，占14.72%，政府性基金支出0万元，占0%。交通运输支出0万元、资源勘探信息等支出0万元、商业服务业等支出0万元、金融支出0万元、援助其他地区支出0万元、国土海洋气象等支出0万元、住房保障支出0万元、粮油物资储备支出0万元、其他支出0万元、债务还本支出0万元、债务付息支出0万元。

按支出用途分类，包括人员支出870.58万元，占41.92%。日常公用支出195.27万元，占9.4%。项目支出1010.83万元，占48.68%。事业单位经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元，上缴上级支出0万元。  （1）收入支出与上年度对比情况及原因分析 ( 可用柱形图或折线图 )。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为18万元，支出决算为16.73万元，完成预算的92.94%,其中：因公出国（境）费用支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为2.3万元，完成预算的12.78%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是日常严格按三公经费管理制度执行，把控三公经费的使用度。    

“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2018年减少3.6万元，减少72%，其中：

因公出国（境）费用：根据外事部门安排的因公出国计划和实际工作需要，2020年度因公出国（境）费用决算0万元，比上年决算数增长（或下降）0%。其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。

公务接待费：2020年度公务接待费决算2.3万元，比上年决算数减少72%。主要用于接待来镇检查人员或办事人员的食堂用餐等支出。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待14批次，累计232人次。

公务用车购置及运行维护费：2020年度公务用车购置及运行维护费决算0万元，比上年决算数增长（或下降）0%。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；公务用车运行维护费支出0万元。2020年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（ 可做表、柱图、折线图）。

2020年度会议费为0万元，与上年度5万元相比减少100%；原因在于贯彻上级精神，减少会议的规模与次数。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（ 可做表、柱图、折线图）。

2020年度培训费为4.49万元，与上年度6万元相比减少25.16%；原因在于因疫情原因培训减少

（4）其他对单位影响较大的支出情况。无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无

(三）年末结转和结余情况。

无结转结余资金。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

（1）资产信息情况。

2020年流动资产合计0万元，与上年度0万元相比增加0%，主要原因是固定资产的增加。

（2）负债信息情况。

2020年度负债合计为0万元，与2019年0万元相比增加0%，主要原因是其他应付款的增加。

（五）绩效目标完成情况。

1. 2020年度常山县新昌乡人民政府无项目实行预算绩效目标管理，涉及一般公共预算当年预算0万元，实际支出0万元。

2.部门决算中项目绩效自评情况：无

3.以财政局为主体开展的重点项目绩效评价情况：无

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。无

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

本单位严格执行财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

本单位严格按照上级要求公开决算及绩效信息公开工作。

（二）对单位决算管理及报表设计的意见建议。无

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。无

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板） 及行政事业单位财务分析指标（附后）。

·131·

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为： 支出增长率＝ ( 本期支出总额 ÷ 上期支出总额 -1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数 ÷（年初预算数 ± 年中预算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为： 人均开支＝本期支出数 ÷ 本期平均在职人员数 ×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为： 项目支出比率 = 本期项目支出数 ÷ 本期支出总数 ×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为： 人员支出比率 = 本期人员支出数 ÷ 本期支出总数 ×100%

公用支出比率 = 本期公用支出数 ÷ 本期支出总数 ×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为： 人均办公使用面积 = 本期末单位办公用房使用面积 ÷ 本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为： 人车比例 = 本期末在职人员数 ÷ 本期末公务用车实有数 :1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数 ÷（年初预算数 ± 年中预算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数 ÷（年初预算数 ± 年中预算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出 ÷ 事业支出 ×100%

·132·

公用支出比率＝公用支出 ÷ 事业支出 ×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出 - 离退休人员支出）÷ 实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标， 如：

1. 财政拨款依存度 , 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。财政拨款依存度＝财政拨款收入 ÷ 收入总额 ×100%