常山县审计局：

根据工作要求，2020年9月28日至11月5日，常山县审计局派出审计组对我乡2019年度财政决算进行审计，2020年12月21日，审计组向我乡送达了审计报告。按照县委审计工作有关要求，现将我乡整改落实情况报告如下：

一. 高度重视，强化责任，全面有序开展整改工作

一是强化主体责任，提高思想认识。乡党委政府召开工作会议对整改落实工作进行专题研究，进一步统一全乡上下思想认识，切实增强抓好整改落实工作的思想自觉和行动自觉。

二是坚持问题导向，推进整改落实。针对审计意见，乡党委政府逐条讨论，全面扎实抓好整改落实。对4个方面的具体问题明确了牵头领导、责任人、整改措施、整改时间、进度安排。

三是立足长远长效，统筹机制建设。乡党委政府专题听取整改工作汇报，提要求、作部署，层层传导压力，督促整改进度，确保各项整改任务如期完成。截至目前，已完成整改4项，正在按要求有序整改2项。

二. 整改落实情况

针对全乡整改落实工作的主要任务和具体整改落实措施，各牵头领导着力强化工作责任，确保整改措施件件有结果、条条有落实。

1.会计核算口径前后不一致。

整改落实完成情况：已展开全面自查，对自查出的会计核算口径前后不一致的情况均完成调账处理，保持会计核算口径前后一致。

2.固定资产管理不够规范。

整改落实完成情况：2021年1月31日乡综合督考办主导，乡财政所协助，已完成电脑、电话、照相机等固定资产盘点登记，并形成台账资料。按照乡机关管理制度，每季度进行盘点清查。

3.无预算列支保安服务费8万元。

整改落实完成情况：在以后年度停止为城郊派出所编外人员经费提供财政保障，严格按照《预算法》规定列支。

4.工程项目未及时进行竣工结算。

整改落实完成情况：13个项目中9个项目已完成竣工决算。农贸市场停车场、小城镇樊家片背街小巷道路硬化工程和何家乡尚书路绿化亮化工程已拿第三方公司审计，还未出结果；樊家集镇农村生活污水提升整改工程年前已完成验收，预计3月份拿去第三方审计。

三．目前尚未整改到位的事项、原因及整改计划

1.往来款长期挂账未清理。

未整改到位的原因：由于暂存款、暂付款时间跨度大，工作人员变动等问题，导致无法清理。

整改计划：在以后年度的暂存款、暂付款做到当年产生当年清理。

2.水库经营承包管理未按合同履行。

整改落实完成情况：水库管理房产权为何家乡人民政府所有，孙拥军装修管理房费用约200万，孙拥军想要以装修的费用抵承包款和滞纳金。我乡领导已与孙拥军约定下周就此事进行详谈，讨论具体解决方案。

四. 持续抓好审计整改工作

下一步，乡党委政府将认真贯彻落实审计工作要求，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作:

一是加强财务队伍建设。定期组织财会人员学习财会基础知识，学习相关专业技术，抓好业务技能培训，强化思想训练，提高财会人员的政策水平，思想素质和业务素质。

二是加强预(决)算执行。严格按照预算法的规定编制乡镇预算，坚决杜绝虚列财政收入和支出。

三是加强财务管理。严格按照会计法和会计制度的规定，进一步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制度，按规定设置会计科目，进行帐务处理。

何家乡人民政府

2021年2月18日