常山县社会福利院（常山县养老服务指导中心）2024年度单位决算

目    录

一、概况 1

（一）单位职责 1

（二）机构设置 1

二、2024年度单位决算公开表 2

2024年度收入支出决算总表 2

2024年度收入决算表（分单位） 4

2024年度收入决算表（分科目） 5

2024年度支出决算表（分单位） 7

2024年度支出决算表（分科目） 8

2024年度财政拨款收入支出决算总表 9

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算表 11

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 13

2024年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 15

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表 16

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算表 17

三、2024年度单位决算情况说明 18

（一）收入支出决算总体情况说明 18

（二）收入决算情况说明 18

（三）支出决算情况说明 18

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明 18

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 19

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 20

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明 21

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明 21

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 21

（十）机关运行经费支出说明 23

（十一）政府采购支出说明 23

（十二）国有资产占有使用情况说明 23

（十三）预算绩效情况说明 24

四、名词解释 27

五、附件 30

一、概况

（一）单位职责

    （1）负责入住对象的生活、医疗、管理与服务工作。

    （2）提供收养服务以及老人自愿有偿代养服务。

    （3）负责弃婴入院公告。

    （4）负责辖区内涉及孤儿的所有工作。

    （5）开展全县养老服务机构和居家养老服务行业服务指导，制定行业自律守则、行业管理制度，以及服务人员培训、服务补贴审批发放、评估评审。

    （6）完成常山县民政局交办的其他任务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，2024年，独立编制机构共1个，较上年1个，增长0个。与上年无变化。从预算单位构成看，常山县社会福利院（常山县养老服务指导中心）部门决算包括：常山县社会福利院（常山县养老服务指导中心）本级决算。

二、2024年度单位决算公开表

2024年度收入支出决算总表

2024年度收入决算表（分单位）

2024年度收入决算表（分科目）

2024年度支出决算表（分单位）

2024年度支出决算表（分科目）

2024年度财政拨款收入支出决算总表

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算表

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

2024年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

说明：本单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

说明：本单位没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故本表无数据。

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算表

说明：本单位2024年度无财政拨款“三公”经费支出，故无相关数据。

三、2024年度单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计258.75万元，支出总计258.75万元。与2023年度相比，各减少11.20万元,下降4.15%，主要原因是有一名编外人员9月退休，孤残儿童人数减少3名，孤残儿童抚养费减少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计258.75万元，包括：财政拨款收入258.75万元（其中:一般公共预算258.75万元，政府性基金预算0.00万元,国有资本经营预算0.00万元），占收入合计100.00%；上级补助收入0.00万元，占收入合计0.00%；事业收入0.00万元，占收入合计0.00%；经营收入0.00万元，占收入合计0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占收入合计0.00%；其他收入0.00万元，占收入合计0.00%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计258.75万元，其中:基本支出244.70万元，占94.57%；项目支出14.05万元，占5.43%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计258.75万元，支出总计258.75万元，与2023年相比，各减少11.19万元,下降4.15%,主要原因是有一名编外人员9月退休，孤残儿童人数减少3名，孤残儿童抚养费减少。

财政拨款支出年初预算数277.76万元，完成年初预算的93.16%，主要原因是孤残儿童人数减少3名，孤残儿童抚养费减少。日常开支精减。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出258.75万元，占本年支出合计的100.00%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少11.19万元，下降4.15%，主要原因是有一名编外人员9月退休，孤残儿童人数减少3名，孤残儿童抚养费减少。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出258.75万元，主要用于以下方面：

社会保障和就业支出（类）支出220.19万元，占85.10%。卫生健康支出（类）支出18.35万元，占7.09%。住房保障支出（类）支出20.21万元，占7.81%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为277.76万元，支出决算为258.75万元，完成年初预算的93.16%，主要原因是孤残儿童人数减少3名，孤残儿童抚养费减少。日常开支精减。其中：

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为11.34万元，支出决算为11.51万元，完成年初预算的101.49%，决算数大于预算数的主要原因是养老保险基数提高。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为5.67万元，支出决算为5.75万元，完成年初预算的101.49%，决算数大于预算数的主要原因是职业年金基数提高。

社会保障和就业支出(类)社会福利(款)社会福利事业单位(项)年初预算为218.11万元，支出决算为202.93万元，完成年初预算的93.04%，决算数小于预算数的主要原因是孤残儿童人数减少3名，孤残儿童抚养费减少。日常开支精减。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为20.35万元，支出决算为18.35万元，完成年初预算的90.18%，决算数小于预算数的主要原因是医保基数减少。

住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为22.29万元，支出决算为20.21万元，完成年初预算的90.66%，决算数小于预算数的主要原因是公积金基数下调。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出244.70万元，其中：

人员经费221.13万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费23.58万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出 全年预算为0.40万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算数的0.00%，2024年度“三公”经费支出决算数小于全年预算数的主要原因是没有公务接待。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0.00万元，占0.00%。与2023年度相比持平,主要原因是本单位无因公出国（境）费用支出预算安排，故没有相关数据。公务用车购置及运行维护费支出决算为0.00万元，占0.00%。与2023年度相比持平,主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费支出预算安排，故没有相关数据。公务接待费支出决算为0.00万元，占0.00%。与2023年度相比持平,主要原因是本单位无公务接待费支出预算安排，故没有相关数据具体情况如下：

（1）因公出国（境）费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%,决算数等于全年预算数的主要原因是本单位无因公出国（境）费用支出预算安排，故没有相关数据。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，决算数等于全年预算数的主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费支出预算安排，故没有相关数据。

公务用车购置费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0.00%，决算数等于全年预算数的主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费支出预算安排，故没有相关数据。主要用于经批准购置的0辆公务用车。

公务用车运行维护费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，决算数等于全年预算数的主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费支出预算安排，故没有相关数据。截至2024年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费全年预算数为0.40万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，国内公务接待0批次，累计0人次。决算数小于全年预算数的主要原因是本单位无公务接待费支出预算安排，故没有相关数据其中：

外事接待支出0.00万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.00万元，接待0批次，累计0人次。

（十）机关运行经费支出说明

主要原因是我单位不是行政机关，也不是参照公务员管理事业单位，上下年无机关运行经费支出。

（十一）政府采购支出说明

2024年度政府采购支出总额0.00万元。其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2024年12月31日，常山县社会福利院（常山县养老服务指导中心）共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，常山县社会福利院（常山县养老服务指导中心）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：一级项目1个，二级项目1个，共涉及资金21万元，占一般公共预算项目支出总额的100%

本年无政府性基金预算项目。

本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属单位整体支出绩效评价。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

（单位本级及下属单位所有一级预算项目绩效自评结果以附件表单形式公开,表单格式附后,表单内容可从一体化系统中《预算绩效管理-绩效评价管理-绩效自评查询》模块中导出；正文中选取至少2个一级预算项目公开具体自评情况,绩效自评表直接附正文中,如本单位只有1个一级预算项目,则只公开1个项目自评结果,并备注《本单位2024年度只有1个一级预算项目》）。常山县社会福利院（常山县养老服务指导中心）决算公开2024年度本单位项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中,孤残儿童抚养费绩效自评具体情况如下：

孤残儿童抚养费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分97.14分，自评结论为“良”。项目全年预算数为21万元，执行数为14.05万元，完成预算的66.9%。项目绩效目标完成情况：一是2024年享受孤残儿童抚养费补助人数指标值7人，完成值6人，主要原因是年初7位孤残儿童，年末4位孤残儿童，3位孤残儿童已成年，转特困供养；二是对孤残儿童做到应保尽保,完成值100%；三是资金发放及时率100%；四是孤残儿童基本生活保障指标值大于等于100%，完成值100%；五是保障及改善孤儿的基本生活指标值100%，完成值100%；六是完善儿童福利体系建设指标值大于等于100%，完成值100%；七是服务对象满意度大于等于100%，完成值100%。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

无。

3.财政评价项目绩效评价结果。

无。

4.部门评价项目绩效评价结果。

无。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”“事业收入”“经营收入”“上级补助收入”“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出，用于本单位养老保险支出。

    18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出，用于本单位职业年金支出。

    19.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）：指社会福利事业单位支出，用于本单位的日常管理费用、职工工资福利支出和孤残儿童抚养费支出。

    20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位医疗支出，用于本单位社会医疗保险支出。

    21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指住房公积金支出，用于住房公积金支出。

    22.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）：指行政运行支出，用于本单位部分工资和奖金支出。

五、附件

（一）2024年度项目支出绩效自评结果