根据审计整改工作要求，同弓乡作为整改责任单位，统筹推进问题整改落实，针对审计报告反映问题20个，目前已整改完成6个、正在整改14个、尚未整改0个，未完成整改的问题正在按照整改方案持续推动。在审计整改工作中，建立完善制度1项，增收节支0万元，审计后挽回损失0万元，现将整改进展情况报告如下：

一、已完成整改的问题

（一）财政收支管理方面

1.未及时返还企业履约保证金4.08万元。

针对“截止2024年10月31日，浙江茗诚建设有限公司等3家企业到期履约保证金4.08万元均未返还”问题。

目前整改进度：核实理清相关项目情况，并根据协议退还各企业保证履约金40800元。其中：2024年12月4日返还中国电信股份有限公司常山分公司履约保证金32750元；2024年12月14日返还浙江茗诚建设有限公司履约保证金5080元；2025年1月22日返还正宇家庭农场履约保证金2970元。该项任务已于2025年1月22日完成。

责任领导：朱剑锋、丁远进

（二）政府投资项目管理方面

1.履约担保到期未及时续保。

针对“截止2024年9月25日，同弓乡山边村溪滩自然村龙绕溪沿线风情带建设工程未竣工，施工单位提供的履约保险单的保险期间为2023年9月16日至2024年1月15日，履约担保到期未及时续保”的问题。

目前整改进度：已督促施工单位对项目履约保险单进行续保，根据项目实际施工情况，施工单位浙江定邦建设有限公司已于2024年10月26日对该项目的履约担保进行了续保，续保有效期至2025年1月15日。该该项任务已于2024年10月26日完成

责任领导：刘俊

2.未按时完成价款结算。

针对“同弓乡多功能文化中心改造工程于2023年1月9日竣工验收，截止2024年10月17日，该工程仍未完成价款结算”的问题。

目前整改进度：2024年12月12日，受同弓乡人民政府委托，衢州市开成工程造价咨询事务所有限公司出具同弓乡多功能文化中心改造工程结算审核报告。该项任务已于2024年12月12日完成。

责任领导：王雷

3.已交付使用工程未估价入账。

针对“同弓乡多功能文化中心改造工程合同价197.31万元，于2023年1月9日竣工验收，截止2024年10月25日，已支付工程款150.22万元。该工程已投入使用，但未估价入账”的问题。

目前整改进度：经查，同弓乡多功能文化中心，原为同弓乡幼儿园，资产归属于县教育局，因教学布局调整，幼儿园搬迁，原幼儿园使用权交由同弓乡政府。经确认，产权不在本单位的房屋改造部分无需入账。该项任务已于2025年1月12日完成。

责任领导：钱敏

   （三）财政预决算编审核内控管理方面

1.资产清查合同签订不规范。

针对“2022年4月29日，同弓乡与常山恒立会计师事务所有限公司签订资产清查服务业务约定书，合同金额4万元。该约定书中未明确约定服务履行期限以及服务质量。且《业务约定书》中第六条引用的《中华人民共和国合同法》于2021年1月1日废止。截止2024年9月底，资产清查服务仍未完成，无资产清查报告等相关成果，合同价款未支付”的问题。

目前整改进度：已完成对该合同的修改更正，常山恒立会计师事务所有限公司也已出具资产清查报告等相关成果资料。该项任务已于2025年1月16日完成。   

责任领导：钱敏

（四）村级监管方面。

1.2023年部分村集体经营性收入未完成考核任务。

针对“根据《2023年度村级集体经济巩固提升工作督查考核办法》（常农〔2023〕32号文件要求，同弓乡2023年村级集体经营性收入目前任务：50万元以上村8个。实际完成经营性收入50万元以上村5个，未完成任务村3个，未完成占比37.5%”的问题。

目前整改进度：根据上级要求，2024年度目标任务为村集体经营性收入30万元超90%，50万元超55.7%。我们通过对2023年度考核任务未完成原因进行了分析。截止2024年12月20日，我乡实际完成村集体经营性收入30万元以上全覆盖，50万元以上占62.5%，已超额完成县级下达的任务。该项任务已于2024年12月20日完成。

责任领导：徐科龙

二、正在整改的问题

（一）财政收支管理方面

1.0.75万元住宿费报销未使用公务卡结算。

针对“2023年8月支付吴某驻京维稳工作差旅费1.18万元，其中住宿费15天0.75万元未使用公务卡结算”的问题。

目前整改进度：①已对全乡机关干部公务卡有情况开展统计摸排，未持有公务卡的四名干部也已经向银行申领公务卡。该项任务已于2025年1月3日完成。

下步计划：不定期开展公务卡使用情况抽查，确保问题不反复。完成时限：2025年11月27日前完成。

责任领导：钱敏

(二）重点资金使用管理方面

1.同弓乡现代农业产业园2023年专项债资金闲置。

针对“县财政于2023年4月拨付同弓乡现代农业产业园项目2023年专项债资金2000万元，截止2024年9月底，该笔专项债支出292.89万元，结余1707.11万元，支出进度14.6%”的问题。

目前整改进度：2024年12月27日，业主单位召集监理单位、施工单位以及各专业分包单位召开监理例会，对该项目存在的问题逐一进行分析解决，并对各施工节点及专业工程完成时间倒排计划，督促施工单位加班加点，按要求完成各项施工任务。 该项任务已于2024年12月27日完成。

下步计划：加快施工进度，尽快完成工程验收；并做好与各级部门的对接沟通，抓紧完成资金拨付。完成时限：2025年11月27日前完成。

 责任领导：王雷

（三）政府投资项目管理方面

1.2个项目未按合同约定支付工程款。

针对“一是2023年常山县同弓乡同心等片高标准农田建设项目于2024年4月28日竣工，2024年7月1日出具结算审核报告，结算审定价162.96万元。截止2024年9月25日，支付工程款124.41万元，支付进度76.3%。二是常山县同弓乡中和村石基自然村环境提升工程于2023年12月6日竣工，2024年1月15日出具结算审核报告，结算审定价46.33万元。截止2024年9月25日未支付工程款”的问题。

目前整改进度：根据上级资金下达情况，及时对常山县同弓乡同心等片高标准农田建设项目工程款进行支付，目前已拨付至工程审计价的98.5%，扣除1.5%工程质保金待质保期满后支付；常山县同弓乡中和村石基自然村环境提升工程上级已下达资金20万元，目前已拨付至施工单位。项任务已于2024年12月20日完成，

下步计划：与上级部门做好对接，待相关项目资金到位后进行支付。完成时限：2025年11月27日前完成。

责任领导：刘俊

2.未开展竣工财务决算。

针对“同心村山明自然村村庄环境改造提升工程，合同价192.55万元，竣工验收日期为2023年12月15日。截止2024年10月28日，该工程未开展竣工财务决算”的问题。

目前整改进度 ：同弓乡人民政府已和常山恒立会计师事务所有限公司签订同心村山明自然村村庄环境改造提升工程财务竣工决算服务合同。该项任务已于2025年1月21日完成，

下步计划：将对项目开展财务决算审计。完成时限：2025年11月27日前完成。

责任领导：刘俊

（四）资产管理方面

1.管理不善造成0.99万元资产遗失。

针对“同弓乡资产云系统中登记的5台照相机原值0.99万元，因管理不善已遗失未处理”的问题。

目前整改进度：已对业务干部蓝雨茜开展提醒谈话。该

项任务已于2025年1月8日完成。

下步计划：对遗失资产按规定进行处置。完成时限：2025年11月27日前完成。

责任领导：钱敏

2.2.06万元资产报废未按程序处置。

针对“2023年10月报废空调等通用设备7件，价值2.06万元。上述资产报废未进行相关技术鉴定并出具处置意见书，也未回收处置”的问题。

目前整改进度：组织党政综合办公室业务干部开展培训，确保业务干部熟练掌握相关流程。该项任务已于2025年1月10日完成。

下步计划：根据固定资产报废流程对该“2.06万元资产”进行报废处置。完成时限：2025年11月27日前完成。

责任领导：钱敏

3.39.6亩流转土地处于闲置状态。

针对“2019年12月30日同弓乡政府与同弓乡关庄桥村股份经济合作社签订《土地流转协议》，关庄桥村将位于关庄桥村邹家自然村原废弃砖厂复垦后的承包土地（39.6亩）流转给同弓乡统一经营，流转时限10年（2020年1月1日至2029年12月31日），年租金每亩每年按450斤早稻收购价计算。该处土地自2022年12月29日起一直处于闲置状态”的问题。

目前整改进度：受同弓乡人民政府委托，桐乡市水利勘测设计咨询有限公司对邹家自然村原废弃砖厂地块进行了规划设计，并于2024年12月出具了《同弓乡邹家砖瓦厂耕地恢复项目规划设计方案（初稿）》。该项任务已于2024年12月23日完成。

下步计划：对该地块进行复垦并恢复种植。完成时限：2025年11月27日前完成。

责任领导：王雷

4.66.3万元资产已划转未核销。

针对“同弓乡两处业务用房原值66.3万元，已划转县城投集团有限公司，但财务账和资产账均未核销处理”的问题。

目前整改进度：已对相关业务干部蓝雨茜和徐玉清进行提醒谈话，强调固定资产管理的规范化。该项任务已于2025年1月8日完成

下步计划：与县财政局、城投集团等部门对接资产划转事宜，按相关流程完成财务账和资产账的核销处置。完成时限：2025年11月27日前完成。

责任领导：钱敏

（五）财政预决算编审核内控管理方面。

1.2023年预算调整信息未公开。

针对“同弓乡人民政府于2023年8月25日将《同弓乡2023年上半年财政预算执行情况和2023年财政预算调整报告（草稿）》报同弓乡第十五届人民代表大会第四次会议审议通过，但未向社会进行公开”的问题。

目前整改进度：已对公共财政服务中心主任徐玉清开展提醒谈话。该项任务已于2025年1月8日完成。

下步计划：在后续预算调整时，严格制度执行，进行信息公开。完成时限：2025年11月27日前完成。

责任领导：钱敏

2.2023年决算编制不完整。

针对“2023年同弓乡土地整治经费174.7万元、2023年度第一批乡村振兴奖补资金42.28万元等共计231.58万元收支未编入决算”的问题。

目前整改进度：已对公共财政服务中心主任徐玉清开展提醒谈话。该项任务已于2025年1月8日完成。

下步计划：2024年决算编制开始,以后所有其他收支编入决算。完成时限：2025年11月27日前完成。

责任领导：钱敏

3.年度财政预算决算安排未经集体决策。

针对“同弓乡2023年度财政预算、决算安排未按规定经集体决策”的问题。

目前整改进度：已对公共财政服务中心主任徐玉清开展提醒谈话。该项任务已于2025年1月8日完成。

下步计划：从2024年度财政决算和2025年财政预算安排开始，严格按照规定经集体决策。完成时限：2025年11月27日前完成。

责任领导：钱敏

4.未建立内部审计制度，未开展内部审计工作。

针对“截止2023年12月底，同弓乡未明确内部审计人员，未建立内部审计制度，未开展内部审计工作”的问题。

目前整改进度：制定了同弓乡内部审计制度，并成立同弓乡内部审计工作小组。该项任务已于2025年1月22日完成。

下步计划：按照规定要求，开展内部审计工作。完成时限：2025年11月27日前完成。

责任领导：刘俊

（六）村级监管方面。

1.3个村未按合同规定限期收取租金26.8万元、

针对“一是胡村村未及时收取租金10万元。2023年3月1日同弓乡胡村村村股份经济合作社与常山绿色大地生态农业开发有限公司签订《胡村村职工之家租赁合同》，合同租赁期限3年（2023年1月1日至2025年12月30日），约定租金10万元/年，租金每年5月底前付清。二是金川源村未及时收取租金6万元。同弓乡金川源村股份经济合租社与常山绿色大地生态农业开发有限公司签订《金川源村仓库租赁合同》，合同租赁期限3年（2023年1月1日至2027年12月30日），约定租金6万元/年，租金每年5月底前付清。三是同心村未及时收取租金10.8万元。同弓乡同心村股份经济合租社与常山绿色大地生态农业开发有限公司签订《水库流转协议》，协议约定流转期限20年（2022年8月1日至2042年7月31日），约定流转费5.4万元/年，流转费两年一付，每年承包费用增加百分之十。水库流转租金在双方签订土地流转协议之日起七个工作日内支付10.8万元，以后每两年的7月31日前支付后两年水库流转租金，先付租金后使用”的问题。

目前整改进度：点上整改，签订还款协议。鉴于绿投公司由于资金紧张暂时无法支付相应租金的实际情况，经胡村、同心村、金川源村与绿投公司协商，签订还款协议，约定“2025年6月30日前一次性支付”或“绿投公司在收到县资规局土地整治工程款后，一次性向甲方支付”。该项任务已于2024年12月30日完成。

下步计划：持续督促，确保租金收缴到位。由各村片长督促村集体定期催账；同时根据公司经营状况，可通过法律途径解决。完成时限2029年11月27日前。

责任领导：冀建成

2.常山同惠农业开发有限公司未实质性运营。

针对“同惠公司成立于2021年9月29日，经营范围涉及技术服务、土地整治服务、农副产品销售等17项领域。截至2024年10月底，公司未实质性开展业务经营，无营业收入”的问题。

目前整改进度：已组织同惠公司负责人到辉埠镇学习强村公司运行经验并进一步完善了公司管理制度，为业务开展奠定基础。该项任务已于2024年12月30日完成

下步计划：开展业务经营。根据实际情况，主动与政府和企业合作，开展运营。完成时限：2029年11月27日前。

责任领导：徐科龙

                                                              常山县同弓乡人民政府

                                                                  2025年1月23日