常山县殡仪馆2023年部门（单位）预算

目录

一、部门（单位）概况

（一）主要职能

（二）部门（单位）机构设置情况

二、2023年常山县殡仪馆部门（单位）预算安排情况说明

（一）关于常山县殡仪馆2023年收支预算情况的总体说明

（二）关于常山县殡仪馆2023年收入预算情况说明

（三）关于常山县殡仪馆2023年支出预算情况说明
（四）关于常山县殡仪馆2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

（五）关于常山县殡仪馆2023年一般公共预算当年拨款情况说明

（六）关于常山县殡仪馆2023年一般公共预算基本支出情况说明

（七）关于常山县殡仪馆2023年政府性基金预算支出情况说明

（八）关于常山县殡仪馆2023年国有资本经营预算支出情况说明

（九）关于常山县殡仪馆2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

三、名词解释

四、2023年常山县殡仪馆部门（单位）部门预算表

（一）2023年省级部门（单位）收支预算总表

（二）2023年省级部门（单位）收入预算总表

（三）2023年省级部门（单位）支出预算总表

（四）2023年省级部门（单位）财政拨款收支预算总表

（五）2023年省级部门（单位）一般公共预算支出表

（六）2023年省级部门（单位）一般公共预算基本支出表

（七）2023年省级部门（单位）一般公共预算“三公”经费支出表

（八）2023年省级部门（单位）政府性基金预算支出表

（九）2023年省级部门（单位）国有资本经营预算支出表

（十）2023年省级部门（单位）项目支出预算表

一、部门（单位）概况

（一）主要职能

1. 贯彻落实国务院及各级政府对殡葬管理的有关政策、法规；

2. 提供殡仪服务，殡仪礼仪服务，遗体处置服务，遗体火化、骨灰安放；

3. 负责南山公墓、西山陵园的日常管理；

4. 完成常山县民政局交办的其他任务。（三定方案涉密的请自行脱敏后公开相关职能职责，根据要求原则上不允许略）

（二）部门（单位）机构设置情况

从预算单位构成看，常山县殡仪馆预算包括：本级预算（单位预算参考本样式公开内部机构设置情况）

    二、2023年常山县殡仪馆部门（单位）预算安排情况说明
　　（一）关于常山县殡仪馆2023年收支预算情况的总体说明

    按照综合预算的原则，常山县殡仪馆所有收入和支出均纳入部门（单位）预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入278万元（根据表01实际情况表述）；支出包括：社会保障和就业支出258万元、其他支出20万元（根据表01实际情况表述）。常山县殡仪馆2023年收支总预算278万元。

（二）关于常山县殡仪馆2023年收入预算情况说明

常山县殡仪馆2023年收入预算278万元，比上年执行数减少377.75万元，下降57.6%，主要是常山县殡仪馆为自收自支单位，只有殡葬基本项目减免费用财政补助和“陈尸”处理费两个项目进入预算，其他人员经费、公用经费及日常运营经费不进入，而上年执行数包含。

其中：一般公共预算拨款收入258万元，占92.8%；政府性基金收入20万元，占7.2%
　　（三）关于常山县殡仪馆2023年支出预算情况说明
　　常山县殡仪馆2023年支出预算278万元，比上年执行数减少377.75万元，下降57.6%，主要是常山县殡仪馆为自收自支单位，只有殡葬基本项目减免费用财政补助和“陈尸”处理费两个项目进入预算，其他人员经费、公用经费及日常运营经费不进入，而上年执行数包含。

1.按支出功能分类，包括社会保障和就业支出258万元、其他支出20万元。

2.按支出用途分类，包括项目支出278万元，占100%。

（四）关于常山县殡仪馆2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

常山县殡仪馆2023年财政拨款收支总预算278万元。收入包括：一般公共预算258万元、政府性基金20万元；支出包括：社会保障和就业支出258万元、其他支出20万元（根据表04实际情况表述）。

（五）关于常山县殡仪馆2023年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

常山县殡仪馆2023年一般公共预算当年拨款258万元，比上年执行数减少397.75万元，下降60.7%，主要是常山县殡仪馆为自收自支单位，预算只做殡葬基本项目减免费用财政补助和“陈尸”处理费两个项目，其他人员经费、公用经费及日常运营经费不做入，而上年执行数包含。

2.一般公共预算当年拨款结构情况。

社会保障和就业（类）支出258万元，占100%。（根据表05实际情况表述）

  3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。

（1）208社会保障和就业支出（类）10社会福利（款）04殡葬（项）258.00万元，主要用于殡葬基本项目减免费用财政补助及“陈尸”处理费支出。

    （六）关于常山县殡仪馆2023年一般公共预算基本支出情况说明

常山县殡仪馆2023年一般公共预算基本支出无（根据表06实际情况表述）。

（七）关于常山县殡仪馆2023年政府性基金预算支出情况说明

    1.政府性基金预算当年拨款规模变化情况。

常山县民政局2023年政府性基金预算当年拨款20万元，比2022年执行数增加20万元，增长100%，主要是政府性基金收入增加。

2.政府性基金预算当年拨款结构情况。

   其他支出（类）支出20万元，占100%。（根据表08实际情况表述）

    3.政府性基金预算当年拨款具体使用情况。

（4）229其他支出（类）60彩票公益金安排的支出（款）02用于社会福利的彩票公益金支出（项）20 万元，主要用于殡葬车辆购置。（根据表08实际情况表述）

（八）国有资本经营预算

常山县殡仪馆2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（九）关于常山县殡仪馆2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

常山县殡仪馆2023年“三公”经费预算数为0万元，与上年执行数持平。（根据表07实际情况表述）

（十）其他重要事项的情况说明

1.政府采购情况。

2023年常山县殡仪馆各单位政府采购预算总额0万元。

2.国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，常山县殡仪馆所属各预算单位共有车辆10辆，其中，特种专业技术用车10辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2023年部门预算安排购置车辆4辆，其中，特种专业技术用车4辆。2023年部门预算安排购置单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

    4.预算绩效情况说明。

2023年常山县殡仪馆其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款258万元，一级项目2个。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款。

2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.208社会保障和就业支出（类）10社会福利（款）04殡葬（项）：指殡葬支出。

14.229其他支出（类）60彩票公益金安排的支出（款）02用于社会福利的彩票公益金支出（项）：指用于社会福利的彩票公益金支出。

常山县殡仪馆预算公开表格2023.xls